Автор: Отслеживание ваших денежных средств, кредиторской задолженности и записей может быть сложной задачей. Узнайте о наиболее эффективных способах держать свои деньги и записи в порядке и своевременно обновлять их.Если ваша компания представляет собой типичный бизнес, вы имеете дело с различными кассовыми операциями. Объединение всех этих транзакций в одну запись может показаться заманчивым, но почти всегда это плохая идея.
Ведение ежедневной кассовой ведомости
Кассовая ведомость (внесение товара в кассовый аппарат) это ежедневная сверка полученных и выплаченных денежных средств. Если значительная часть вашего бизнеса осуществляется за наличные, например, в розничном магазине, вы должны составлять кассовую ведомость в конце каждого дня. Разумной практикой является ежедневное внесение всех денежных поступлений на ваш банковский счет.
Как правило, ваши ежедневные денежные поступления должны равняться сумме вашего ежедневного банковского депозита. Любые причины расхождений должны быть указаны в кассовом листе, например, небольшая сумма наличных, выплаченная на разные расходы. Если они не совпадают, вам следует изучить и согласовать любые несоответствия между двумя суммами.
Ведение кассовых ведомостей предупреждает о любой нехватке или избытке наличных денег в течение дня. Некоторые предприятия предпочитают просто подсчитывать наличные деньги в кассе в конце дня, не ведя кассовой ведомости, оставляя их в неведении о каких-либо недостачах или излишках. Недостача может быть результатом кражи или просто результатом того, что вы не записали особую операцию, например расходы, которые вы оплатили наличными, но без кассовой ведомости вы никогда не узнаете.
Среди инструментов и форм есть кассовый лист для вашего использования. Просто введите свои дневные суммы, чтобы сразу увидеть, есть ли у вас дефицит или избыток наличных в конце дня. Вы можете использовать электронную таблицу снова и снова для своих повседневных нужд.
Подготовка банковской сверки
Подготовка банковской выверки при ежемесячном получении выписки по счету поможет вам проверить сумму наличных денег на вашем расчетном счете.
Эта сверка необходима, потому что остаток денежных средств в ваших бухгалтерских книгах никогда не будет соответствовать остатку, указанному в выписке по счету. Задержка чеков и депозитов, очищаемых банком, автоматические банковские сборы и кредиты, которые вы не зарегистрировали, а также ошибки, которые вы, возможно, допустили в своих бухгалтерских книгах, делают идеал невозможным.
